山口镇人民政府2024年度部门决算

目录

第一部分 山口镇人民政府概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

注:本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分山口镇人民政府概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个,即修水县山口镇人民政府(本级)。

本部门年末编制内实有人员45人,其他人员0人。离退休人员12人,其中:单位发放离退休费的人员0人,养老保险基金发放养老金的人员12人。

第二部分  2024年度部门决算表

收入支出决算总表

国有资产占用情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2024年度收入总计5080.82万元,其中年初结转和结余0.00万元,与上年持平;使用非财政拨款结余(含专用结余)0.00万元,与上年持平;本年收入合计5080.82万元,比上年增加796.00万元,增长18.58%,主要原因:工资提标、项目资金增加。

本年收入的具体构成:财政拨款收入4976.93万元,占97.96%;事业收入0.00万元,占0.00%;经营收入0.00万元,占0.00%;上级补助收入0.00万元,占0.00%;附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%;其他收入103.89万元,占2.04%。二、支出决算情况说明

本部门2024年度支出总计5080.82万元,其中本年支出合计5080.82万元,比上年增加796.00万元,增长18.58%,主要原因:工资提标、项目资金增加;结余分配0.00万元,与上年持平;年末结转和结余0.00万元,与上年持平,主要原因:年末结转和结余。

本年支出的具体构成:基本支出788.33万元,占15.52%;项目支出4292.49万元,占84.48%;经营支出0.00万元,占0.00%;上缴上级支出0.00万元,占0.00%;对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款本年支出年初预算数1050.53万元,决算数4976.93万元,完成年初预算的473.75%。其中:

(一)一般公共服务支出(类)年初预算数688.98万元,决算数792.84万元,完成年初预算的115.07%。预决算差异主要原因:人员增加增资,乡村振兴工作等工作经费增加。

(二)教育支出(类)年初预算数0.00万元,决算数45.00万元,预决算差异主要原因:教育经费投入增加。

(三)科学技术支出(类)年初预算数0.00万元,决算数392.29万元,预决算差异主要原因:增加了对于企业技术研发的支持力度。

(四)文化旅游体育与传媒支出(类)年初预算数0.00万元,决算数7.70万元,预决算差异主要原因:加大对镇文化、旅游事业推进力度。

(五)社会保障和就业支出(类)年初预算数115.03万元,决算数180.24万元,完成年初预算的156.68%。预决算差异主要原因:增加公益性岗位支出,人员社保提标增加支出。

(六)卫生健康支出(类)年初预算数29.95万元,决算数54.66万元,完成年初预算的182.52%。预决算差异主要原因:人员增加,增加医保支出。

(七)节能环保支出(类)年初预算数28.00万元,决算数79.44万元,完成年初预算的283.73%。预决算差异主要原因:重视环境保护工作,更新破旧垃圾桶等。

(八)城乡社区支出(类)年初预算数19.55万元,决算数282.50万元,完成年初预算的1444.90%。预决算差异主要原因:加强公共基础设施建设,改善农村居住条件。

(九)农林水支出(类)年初预算数58.20万元,决算数2694.22万元,完成年初预算的4628.93%。预决算差异主要原因:加强农村水利基础设施建设,改善农民生活条件。

(十)交通运输支出(类)年初预算数0.00万元,决算数322.98万元,预决算差异主要原因:道路建设、改造等增加投入。

(十一)资源勘探工业信息等支出(类)年初预算数0.00万元,决算数0.30万元,预决算差异主要原因:自然资源保护增加支出。

(十二)金融支出(类)年初预算数0.00万元,决算数2.00万元,预决算差异主要原因:上级支持地方经济建设。

(十三)住房保障支出(类)年初预算数22.88万元,决算数22.88万元,完成年初预算的100.00%。

(十四)国有资本经营预算支出(类)年初预算数0.00万元,决算数0.37万元,预决算差异主要原因:付国有企业退休人员社会化管理补助资金。

(十五)灾害防治及应急管理支出(类)年初预算数87.63万元,决算数93.20万元,完成年初预算的106.36%。预决算差异主要原因:防汛期间费用增加,滑坡治理资金增加。

(十六)其他支出(类)年初预算数0.30万元,决算数6.30万元,完成年初预算的2100.00%。预决算差异主要原因:加大对集镇环境卫生支出等。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出788.33万元,其中:

(一)工资福利支出692.30万元,比上年减少6.72万元,下降0.96%,主要原因:人员结构发生变化,部分高工资福利水平的人员退休,新入职的人员工资水平较低。

(二)商品和服务支出75.19万元,比上年减少3.73万元,下降4.73%,主要原因:政府严控五费支出。

(三)对个人和家庭补助支出9.97万元,比上年减少2.59万元,下降20.65%,主要原因:符合补助条件的人员数量减少。

(四)资本性支出10.88万元,比上年增加10.88万元,主要原因:资本性支出大多为项目支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数23.87万元,决算数23.81万元,完成全年预算的99.74%;决算数比上年增加15.58万元,增长189.32%,其中:

(一)因公出国(境)费全年预算数0.00万元,决算数0.00万元,主要原因:没有因公出国(境)。决算数与上年持平,主要原因:没有因公出国(境)。全年安排因公出国(境)团组0个,累计0人次,主要是:没有因公出国(境)。

(二)公务用车购置及运行维护费全年预算数7.87万元,决算数7.87万元,其中:

公务用车购置全年预算数0.00万元,决算数0.00万元,主要原因:没有购置公务用车。决算数与上年持平,主要原因:没有购置公务用车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数7.87万元,决算数7.87万元,完成全年预算的100.00%,主要原因:按年度公务用车使用计划,严格把控车辆燃油、维修、保险等费用支出。决算数比上年增加4.91万元,增长165.83%,主要原因:本年度公务活动、公务出行任务量较上年显著增加,导致燃油、维修等费用相应增长。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量2辆。

(三)公务接待费全年预算数16.00万元,决算数15.94万元,完成全年预算的99.62%,主要原因:严格落实公务接待管理规定,在接待过程中严控开支标准、合理安排接待用餐、住宿。决算数比上年增加10.67万元,增长202.53%,主要原因:本年度公务接待任务较上年增加,包括承接上级单位调研、兄弟单位交流学习等活动的次数增多。全年国内公务接待166批,累计接待1054人次,主要是:接待上级部门对本单位工作的检查、指导;接待兄弟单位前来开展工作交流、经验分享;接待与本单位有业务往来的单位进行项目洽谈、工作对接等国外活动。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出86.06万元,决算数比上年增加7.14万元,增长9.05%,主要原因:办公设施设备购置经费增加,资产运行维护支出增加,信息系统运行维护支出增加,人员数量增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元,其中:政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中:授予小微企业合同金额0.00万元,占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%,工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%,服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2024年12月31日,本部门共有车辆2辆(台),其中:副部(省)级及以上领导用车0辆、主要负责人用车2辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元(含)以上设备(不含车辆)0台(套)。

九、预算绩效情况说明

(一)绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目100个全面开展绩效自评,共涉及资4932万元,占项目支出总额的100 %。其中,87个项目评价结果为“优”,  5个项目评价结果为“良”,8个项目评价结果为“中”,0个项目评价结果为“差”。  

组织对“2024年山口镇就业帮扶车间带动补助资金”、“2024年山口镇“配套设施项目”第一批资金”等2个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出263万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本预算支出0万元。从评价情况看,两个项目完成率均为100%,各产出指标与绩效指标完成良好,最终得分均为100分。

组织开展部门整体支出绩效评价,涉及一般公共预算支出    3296.81万元,政府性基金预算支出896.39万元,评价结果为“ 优 ”。从评价情况看,乡镇经济明显好转,财税收入超额完成;公共服务水平明显提高,基层组织建设得到加强;重点工程建设项目如期完工;社会综合治理成绩突出;机关正常运转有序;其他重点工作按时完成。

(二)部门决算中项目绩效自评情况。

1、本部门项目绩效目标情况

2024年本部门有效开展的项目共 100个,预算资金总额为4969万元。全年执行资金总额为4932万元。

2、本部门项目绩效自评开展情况

(1)资金投入情况分析

1.项目资金到位情况分析。2024年本部门项目资金总收入4514.9万元。其中:财政预算资金4092.7万元。单位资金422.3

2.项目资金管理情况分析。2023年本部门所有项目资金均实行专户管理,完全做到专款专用。

(2)总体绩效目标完成情况分析

按照评价指标体系,合理对本部门所有项目进行自评,得分大部分部在100分,评价成绩为优秀,说明项目支出合理、规范、有效。

(3)绩效指标完成情况分析

1.部分产出指标完成情况分析

(1)数量指标

①2024年山口镇有11个村居,约23500余人口数,受益人口增加。

②村居所做项目个数平均达到8个,超过年初目标值。

③山口完成财税任务1200万元。

④招商成功引进企业个数3个,引进资金 7000万元。

(2)质量指标

①城乡居民受益程度增加,幸福指数也随之增加。

②村级项目库完成度达到100%。确保每一个项目库合格率达标。

③完成财税任务达到100%.

④引进资金促进乡镇经济发展,带动小型产业。

(3)效益指标。

①财税完成度拉近乡镇距离。

②村居各个设施项目促进乡村道路等发展。

③引进项目促进小型事业发展个数8个。

(4)满意度指标

①居民受益度达90%以上;

②服务对象满意度 94%以上。

3、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

1.偏离指标

(1)预算资金和全年执行资金出现偏离度,是部分未及时拨付资金结转下年结余资金。确保下年能及时完成拨付。

(2)财税任务完成度超额完成。下年再接再厉能再创新高。

2.下一步改进措施

加大度拨付资金的掌控能力,督促应发资金,确保资金能按时的拨付,完成全年执行率。

4、绩效自评结果拟应用和公开情况

将本年度项目运行评价结果向上级部门汇报,以利于领导科学分析本部门及项目运行工作,制订更加科学、合理、高效的政策措施。

本部门“2024年山口镇就业帮扶车间带动补助资金”、“2024年山口镇“配套设施项目”第一批资金” 项目支出绩效自评结果如下:

(三)部门评价项目绩效评价情况。

“修水县2024年山口镇就业帮扶车间带动补助资金”、“2024年山口镇“配套设施项目”第一批资金” 项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

(一)财政拨款:指省级财政当年拨付的资金。

(二)教育收费资金收入:反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费,高校委托培养费,函大、电大、夜大及短

训班培训费等教育收费取得的收入。

(三)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助

活动取得的收入。

(四)事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动

及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)附属单位上缴收入:反映事业单位附属的独立核 算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

(六)上级补助收入:反映事业单位从主管部门和上级

单位取得的非财政补助收入。

(七)其他收入:指除财政拨款、事业收入、事业单位

经营收入等以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余:填列历年滚存的非限定用

途的非统计财政拨款结余弥补2024年收支差额的数额。

(九)上年结转和结余:填列2023年(上年)全部结转和结余的资金数,包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

(一)一般公共服务支出:反映政府提供基本公共管理和服务的支出,如人大、政府、政协、纪检监察、公安、司法行政等机构的运行经费,以及税收征管、政务公开、信访等公共服务支出。

(二)教育支出:反映政府在教育领域的投入,包括学前教育、义务教育、高中教育、高等教育、职业教育、特殊教育,以及教育管理、教师培训、学校基建等支出。

(三)文化旅游体育与传媒支出:反映政府在文化、旅游、体育、传媒领域的支出,包括博物馆、图书馆运行、文化遗产保护、旅游宣传推广、体育赛事举办、广播影视公共服务(如农村电影放映)等。

(四)社会保障和就业支出:反映政府在社会保障与就业领域的支出,如养老保险(城乡居民、职工)、失业保险、工伤保险补助,就业培训、公益性岗位补贴,以及对残疾人、低保对象的补助等。

(五)卫生健康支出:反映政府在医疗卫生和健康领域的支出,包括公立医院运行、基层医疗服务(社区卫生中心、乡镇卫生院)、基本公共卫生服务(疫苗接种、健康体检)、医保补助(城乡居民医保、职工医保)、公共卫生应急(如传染病防控)等。

(六)城乡社区支出:反映政府用于城乡社区建设与管理的支出,包括城市道路、桥梁、供水供电管网等基础设施建设与维护,城乡环境卫生整治、社区服务、物业管理补贴等。

(七)农林水支出:反映政府支持农业、农村、水利发展的支出,如农业补贴(种粮补贴、农机购置补贴)、农村基础设施(农田水利、乡村道路)、林业生态建设(植树造林)、水利工程(水库、防洪设施)、扶贫开发等。

(八)交通运输支出:反映政府在交通运输领域的支出,包括公路、铁路、民航、水运等基础设施建设与维护,公共交通补贴(公交、地铁票价补助)、交通运输管理等。

(九)住房保障支出:反映政府支持住房保障的支出,包括保障性住房建设(公租房、廉租房)、住房租赁补贴、城镇棚户区改造、农村危房改造等。

(十)其他支出:反映上述科目未涵盖的支出,如捐赠支出、债务付息(部分情况下)等。

三、相关专业名词

(一)“三公”经费:是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费),按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(二)机关运行经费:是指用财政拨款安排的为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

修水县2024年山口镇就业帮扶车间带动补助资金

部门评价报告

一、基本情况

(一)项目概况。

项目背景:全球经济形势下滑,就业形势严峻,为带动当地居民更好就业,增加村民收入,稳定就业岗位。

主要内容及实施情况:对于华景针织袋加工厂、豪德力仪表有限公司和华盛服装厂3个扶贫车间补助,用于改善车间基础设施和配套设施。

资金投入:财政拨款30000元。

使用情况:共使用财政资金30000元。

(二)项目绩效目标。

总体目标:确保3个扶贫车间的正常运行和生产。

阶段性目标:稳定村民就业岗位,增加村民工资性收入。

二、绩效评价工作开展情况

(一)绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价目的:绩效评价秉承科学规范、公平公正、分级分类、绩效相关等原则,按照项目立项、预算管理、项目实施的分析路径,结合城乡管理要求及复查标准,运用定量和定性分析相结合的方法,总结经验做法,切实提升财政资金管理的科学化、规范化和精细化水平,为今后类似项目实施、管理提供经验。

2、绩效评价对象:2024年山口镇就业帮扶车间带动补助资金

3、绩效评价范围:项目实施程序、质量、进度以及项目支付情况。

(二)绩效评价原则、评价指标体系(附表说明)、评价方法、评价标准

1、绩效评价原则:科学规范、公平公正、分级分类、绩效相关。

2、评价指标体系:绩效评价指标体系设计,使单位预算的编制与监控建立桥梁,弥补单位运行以来的财务评估方法的不足,即把绩效评价制度作为一种反应过去的历史管理状况,为适应高效管理环境的变化,以促进财务的动态管理,建立起融合效益、生态效益等多视角的动态绩效评价制度体系。

3、评价方法:本次评估采用项目资料研读、工作方案撰写、数据分析和报告撰写的方法,对项目支出绩效进行评价。

4、评价标准及方法:按照项目预算使用情况与年初批复的预算比较,按照产出指标、效益指标、满意度指标等按比例打分。

(三)绩效评价工作过程

1、确定评估工作小组。根据相关要求确定评估小组。

2、根据文件要求,收集和审核材料,具体开展项目评估工作,初步形成评估资料汇总。

3、根据收集的资料初步形成评估报告和自评报告。

4、及时汇报,完善资料,形成最终报告上报。

三、综合评价情况及评价结论(附相关评分表)

深入贯彻相关政策,坚持专款专用,充分发挥专项资金的作用,提高资金的使用效率,取得了显著成效,圆满完成了全年工作目标。经过综合评价,汇总出该项目绩效综合得分100分。

四、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况

华景针织袋加工厂、豪德力仪表有限公司和华盛服装厂3个扶贫车间实施经过立项、图纸设计、预算编制、预算审核、招标询价相关程序,决策科学合理,程序规范可行。

(二)项目过程情况

在工程项目实施过程中,将通过招标确定具有相应资质的监理单位,派遣监理工程师与建设单位现场施工员实行施工现场旁站制度,确保扶贫车间质量、进度等相关要求。

(三)项目产出情况

华景针织袋加工厂、豪德力仪表有限公司和华盛服装厂3个扶贫车间已完成项目建设书批复、建设方案批复、图纸设计、预算编制、竣工验收、结算审核等环节。

(四)项目效益情况

五、桃坪、中桃及火田3个扶贫车间的建立为当地经济的发展和增加村民就业岗位,带动当地村民就业起到了很好的带动作用。

六、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1、主要经验及做法:项目前期准备充分,有较好的发展基础;组织机构健全,分工合理。

2、存在的问题及原因分析:绩效管理人员的专业化水平有待提高,内部管理精细化程度有待加强,主要是培训力度不够,管理制度不够完善。

七、有关建议

1、加强绩效管理人员专业化培训,提升专业素质。

2、建立健全的专项管理制度,加强责任管理。

八、其他需要说明的问题

无。

“2024年山口镇“配套设施项目”第一批资金”

部门评价报告

一、基本情况

(三)项目概况。

项目背景:新农村建设如火如荼的进行,道路交通成为阻碍村集体经济发展的阻碍。

主要内容及实施情况:山口镇火田村曾家坪至仓库口道路建设。

资金投入:财政拨款2600000元

使用情况:共使用财政资金2600000元。

(四)项目绩效目标。

总体目标:确保山口镇火田村居民出行便捷

阶段性目标:确保火田村曾家坪至仓库口居民生活出行安全。

二、绩效评价工作开展情况

(四)绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价目的:绩效评价秉承科学规范、公平公正、分级分类、绩效相关等原则,按照项目立项、预算管理、项目实施的分析路径,结合城乡管理要求及复查标准,运用定量和定性分析相结合的方法,总结经验做法,切实提升财政资金管理的科学化、规范化和精细化水平,为今后类似项目实施、管理提供经验。

2、绩效评价对象:山口镇火田村曾家坪至仓库口道路建设工程。

3、绩效评价范围:项目实施程序、质量、进度以及项目支付情况。

(五)绩效评价原则、评价指标体系(附表说明)、评价方法、评价标准

1、绩效评价原则:科学规范、公平公正、分级分类、绩效相关。

2、评价指标体系:绩效评价指标体系设计,使单位预算的编制与监控建立桥梁,弥补单位运行以来的财务评估方法的不足,即把绩效评价制度作为一种反应过去的历史管理状况,为适应高效管理环境的变化,以促进财务的动态管理,建立起融合效益、生态效益等多视角的动态绩效评价制度体系。

3、评价方法:本次评估采用项目资料研读、工作方案撰写、数据分析和报告撰写的方法,对项目支出绩效进行评价。

4、评价标准及方法:按照项目预算使用情况与年初批复的预算比较,按照产出指标、效益指标、满意度指标等按比例打分。

(六)绩效评价工作过程

1、确定评估工作小组。根据相关要求确定评估小组。

2、根据文件要求,收集和审核材料,具体开展项目评估工作,初步形成评估资料汇总。

3、根据收集的资料初步形成评估报告和自评报告。

4、及时汇报,完善资料,形成最终报告上报。

三、综合评价情况及评价结论(附相关评分表)

深入贯彻相关政策,坚持专款专用,充分发挥专项资金的作用,提高资金的使用效率,取得了显著成效,圆满完成了全年工作目标。经过综合评价,汇总出该项目绩效综合得分100分。

四、绩效评价指标分析

(五)项目决策情况

山口镇火田村曾家坪至仓库口道路建设工程的实施经过立项、图纸设计、预算编制、预算审核、招标询价相关程序,决策科学合理,程序规范可行。

(六)项目过程情况

在工程项目实施过程中,将通过招标确定具有相应资质的监理单位,派遣监理工程师与建设单位现场施工员实行施工现场旁站制度,确保工程质量、进度等相关要求。

(七)项目产出情况

山口镇火田村曾家坪至仓库口道路建设已完成项目建设书批复、建设方案批复、图纸设计、预算编制、竣工验收、结算审核等环节。

(八)项目效益情况

项目完成后,极大提高村民的出行便利,促进村集体经济的发展壮大,全力保障村民日常生活和出行。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1、主要经验及做法:项目前期准备充分,有较好的发展基础;组织机构健全,分工合理。

2、存在的问题及原因分析:绩效管理人员的专业化水平有待提高,内部管理精细化程度有待加强,主要是培训力度不够,管理制度不够完善。

六、有关建议

1、加强绩效管理人员专业化培训,提升专业素质。

2、建立健全的专项管理制度,加强责任管理。

七、其他需要说明的问题

无。