第三部分  修水县文化馆2026年单位预算情况说明

一、2026年单位预算收支情况说明

 (一)收入预算情况

2026年修水县文化馆收入预算总额为226.65万元，较上年预算安排减少1.67万元；本年收入合计226.65万元，较上年预算安排减少1.67万元；包括：财政拨款收入226.65万元，较上年预算安排增加16.38万元。

 (二)支出预算情况

2026年修水县文化馆支出预算总额为226.65万元，较上年预算安排减少1.67万元。

按支出项目类别划分：基本支出220.65万元，较上年预算安排增加16.38万元；项目支出6.00万元，较上年预算安排减少18.06万元。

按支出功能科目划分：文化旅游体育与传媒支出187.69万元，较上年预算安排减少2.16万元；社会保障和就业支出21.51万元，较上年预算安排减少0.19万元；卫生健康支出9.55万元，较上年预算安排增加0.21万元；住房保障支出7.91万元，较上年预算安排增加0.48万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出205.36万元，较上年预算安排增加7.48万元；商品和服务支出19.14万元，较上年预算安排增加13.35万元；对个人和家庭的补助2.15万元，较上年预算安排增加1.55万元。

 (三)财政拨款支出情况

2026年修水县文化馆财政拨款支出预算总额226.65万元,较上年预算安排减少1.67万元。

按支出功能科目划分：文化旅游体育与传媒支出187.69万元，社会保障和就业支出21.51万元，卫生健康支出9.55万元，住房保障支出7.91万元。

按支出项目类别划分：基本支出220.65万元,项目支出6.00万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出205.36万元，商品和服务支出19.14万元，对个人和家庭的补助2.15万元。

(四)政府性基金情况

2026年修水县文化馆政府性基金支出预算总额万元,较上年预算安排增加（减少）0万元。

按支出项目类别划分：本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

按支出经济分类划分：本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(五)国有资本经营情况

2026年修水县文化馆国有资本经营支出预算总额为万元,较上年预算安排增加（减少）0万元。

按支出项目类别划分：本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

按支出经济分类划分：本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

(六)机关运行经费等重要事项的说明

本单位非行政参公单位，无机关运行经费。

(七)政府采购情况

2026年政府采购总额0万元,其中: 政府采购货物预算   0万元, 政府采购工程预算0万元, 政府采购服务预算0万元。

(八)国有资产占有使用情况

截至2025年7月31日, 单位共有车辆1辆,其中：一般公务用车实有数0辆。

2026年单位预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：本单位没有安排购置价值200万元以上的大型。

（九）修水县春节联欢晚会经费项目情况说明

1）项目概述：根据2021年修水县委县政府批复，部门工作职责，做好修水县2026年春节联欢晚会活动的组织工作。

2）立项依据：2021年修水县委县政府的批复。

3）实施主体：修水县红色基因与文化传承发展中心下属的修水县文化馆。

4）实施方案：春节联欢晚会活动方案。

5）实施周期：一年。

6）年度预算安排：6万元

二、2026年财政拨款“三公”经费预算情况说明

2026年修水县文化馆财政拨款"三公"经费安排1.20万元，其中：

因公出国0.00万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：未安排因公出国。

公务接待0.70万元,比上年减0.3万元，主要原因是：减少开支减支，减少公务接待。

公务用车运行0.50万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车购置0.00万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

第四部分   名词解释

一、收入科目

各单位结合实际进行解释。

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：指实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：指历年滚存非限定用途的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：指以前年度全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

(一)文化旅游体育与传媒(类 207):主要反映厅所属修水县陈宝箴陈三立故居陈列馆（纪念馆）用于人员经费、机构运转经费以及开展专业业务活动的支出。

(二)社会保障和就业支出(类 208)行政事业单位离退休(款 05)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项 05):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

(三)卫生健康支出(类210)行政事业单位医疗(款11)事业单位医疗(项 02):反映财政单位安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

(四)住房保障支出(类 221)住房改革支出(款02)购房补贴(项 01):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。