一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2024年度收入总计8006.69万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余(含专用结余）0.00万元，与上年持平；本年收入合计8006.69万元，比上年增加3037.10万元，增长61.11%，主要原因：本年度新发行了专项债修水县修河片区生态环境系统整治项目，专项债券资金为3000万元。

本年收入的具体构成：财政拨款收入7973.50万元，占99.59%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入33.19万元，占0.41%。  

二、支出决算情况说明

本部门2024年度支出总计8006.69万元，其中本年支出合计8006.69万元，比上年增加3037.10万元，增长61.11%，主要原因：本年度新发行了专项债修水县修河片区生态环境系统整治项目，专项债券资金为3000万元；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：无年末结转和结余。

本年支出的具体构成：基本支出837.22万元，占10.46%；项目支出7169.47万元，占89.54%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款本年支出年初预算数1351.70万元，决算数7973.50万元，完成年初预算的589.89%。其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算数1137.04万元，决算数2343.34万元，完成年初预算的206.09%。预决算差异主要原因：因年初预算只做基本支出，未做项目支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数65.68万元，决算数88.83万元，完成年初预算的135.26%。预决算差异主要原因：本年有两位公职人员退休以及一位公职人员辞职，补缴其职业年金。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数26.85万元，决算数26.85万元，完成年初预算的100.00%。

（四）城乡社区支出（类）年初预算数101.29万元，决算数2493.64万元，完成年初预算的2461.84%。预决算差异主要原因：因年初预算只做基本支出，未做项目支出。

（五）住房保障支出（类）年初预算数20.83万元，决算数20.83万元，完成年初预算的100.00%。

（六）其他支出（类）年初预算数0.00万元，决算数3000.00万元，预决算差异主要原因：本年度新发行了专项债修水县修河片区生态环境系统整治项目，专项债券资金为3000万元，年初未做入预算。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出805.32万元，其中：

（一）工资福利支出752.97万元，比上年减少50.19万元，下降6.25%，主要原因：职工调动、退休、辞职，人员减少。

（二）商品和服务支出40.61万元，比上年减少5.18万元，下降11.32%，主要原因：落实过紧日子要求，压减经费支出。

（三）对个人和家庭补助支出11.57万元，比上年减少18.52万元，下降61.54%，主要原因：2023年抚恤金支出19.24万元，2024年抚恤金支出3.17万元，比上年减少16.07万元。

（四）资本性支出0.17万元，比上年减少3.21万元，下降95.03%，主要原因：本年减少了办公设备的采购。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数15.50万元，决算数13.88万元，完成全年预算的89.56%；决算数比上年减少0.99万元，下降6.63%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无因公出国（境）费用。决算数与上年持平，主要原因：无因公出国（境）费用。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无因公出国（境）费用。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：公车改革后，我单位无公车。决算数与上年持平,主要原因：公车改革后，我单位无公车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：公车改革后，我单位无公车。决算数与上年持平,主要原因：公车改革后，我单位无公车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数15.50万元，决算数13.88万元，完成全年预算的89.56%，主要原因：例行节约，严控“三公”经费。决算数比上年减少0.99万元，下降6.63%,主要原因：例行节约，严控“三公”经费。全年国内公务接待121批，累计接待1262人次，主要是：公务及商务接待。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出40.78万元，决算数比上年减少8.40万元，下降17.08%，主要原因：本年减少了办公设备的采购，落实过紧日子要求，压减经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额1723.67万元，其中：政府采购货物支出1497.87万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出225.80万元。授予中小企业合同金额1675.80万元，占政府采购支出总额的97.22%，其中：授予小微企业合同金额1675.80万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2024年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目40个全面开展绩效自评，共涉及资金   7118.95万元，占项目支出总额的100%。其中，40个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。   

组织对2个项目开展了部门评价，分别为：2024年中央补助地方公共文化服务体系专项资金、乡镇（公社）老电影放映员生活补助。涉及一般公共预算支出122.17万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，我单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。2024年本单位各项收入和支出都按预算的目标完成，不断改善干部职工的办公条件，项目经费据实拨付，专款专用，顺利完成了各项工作。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2469.86万元，政府性基金预算支出5503.64万元，评价结果为“ 优 ”。从评价情况看，2024年，我单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。2024年本单位各项收入和支出都按预算的目标完成，不断改善干部职工的办公条件，项目经费据实拨付，专款专用，顺利完成了各项工作。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1、项目绩效目标情况：目标1：保障修水县文旅局在职人员39人、离退休人员66人的正常工作、生活顺利进行。保障全县文化、旅游行业正常运行。

目标2：扎实推进党的建设、推动生态文明建设、推动文化旅游基础设施建设、发展保障稳中求进、推进民生服务、文物保护管理、公共服务体系提质升级等工作正常实施。

目标3：规范财务管理，防范风险，推行预决算公开。

目标4：加大文化旅游执法力度，减少文化旅游违法次数，提升民众满意度。

目标5：严把项目审批，已批项目建设扎实推进并尽快投入市场运营。

2024年，我单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。2024年本单位各项收入和支出都按预算的目标完成，不断改善干部职工的办公条件，项目经费据实拨付，专款专用，顺利完成了各项工作。

修水县文化广电新闻出版旅游局（本级）“2024年中央补助地方公共文化服务体系专项资金”“乡镇（公社）老电影放映员生活补助”等项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短

训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助

活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动

及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核 算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业

单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级

单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位

经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用

途的非统计财政拨款结余弥补2024年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2023年（上年）全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

文化和旅游支出：反映政府用于公共文化设施、艺术表演团体、文化艺术活动、对外文化交流及旅游业管理与服务等方面的支出；

   文物支出：反映文物保护和管理等方面的支出。

   广播电视支出：反映广播、电视等方面的支出。

社会保障和就业支出：反映人力资源和社会保障管理事务支出。

卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

2024年中央和省级公共文化服务体系建设专项资金部门评价报告

一、基本情况

(一)项目背景、主要内容及实施情况

依据《中华人民共和国公共文化服务保障法》以及江西省委办公厅、省政府办公厅《关于加快构建现代公共文化服务体系的实施意见》（赣办发〔2015〕32号）等文件要求，旨在提升公共文化服务效能,有效提升濒危剧种传承保护力度，促进文化传承与发展。项目内容涵盖开展宁河戏剧公益培训班，全面范围内举行宁河戏曲公益性惠民演出，推动宁河戏剧传承保护。根据项目实际需求，2024年宁戏曲大范围举办了培训活动，复排了经典剧目，有针对性的开展公益展演，共支出专项资金14.9万元，濒危剧种传承保护得到稳步推进。

(二)项目投入和使用情况

按项目规模和需求科学规划资金，严格专款专用。宁河戏公益展演80场，支出资金10万元保障演出；复排经典剧目5个，培训学员200人次，支出资金4.9万元，落实活动场地租赁、材料等费用。

（三）项目绩效目标

1.总体目标：全面提升宁河戏创作服务水平，丰富群众精神生活，促进文化传承创新，推动文旅融合，增强文化自信与软实力。

2.阶段性目标：2024年保护濒危剧种，要求举办公益性演出72场、培训班2期以上，并复排经典剧目，任务完成率达100%，使宁河戏保护与传承发展达到预期目标，乡村本地传统戏曲表演设施与服务得到改善。

二、绩效评价工作开展情况

(一)绩效评价目的、对象和范围。

1.目的：了解专项资金使用效益，评估项目是否达预期，总结经验，为后续资金分配与项目实施提供依据，提高资金使用与服务质量。

2.对象：专项资金支持的宁河戏剧团。

3.范围：涵盖项目从资金投入到产出的全过程，包括决策、资金使用、实施、产出及效益。

(二)原则、指标体系、方法和标准。

1.原则：遵循科学性、客观性、公正性、相关性原则，确保评价科学合理、基于事实、不受主观干扰且与项目目标相关。

2.指标体系：涵盖资金使用、成本、产出、效益、满意度等指标。

3.方法：定量统计项目完成数量、资金金额等；定性通过问卷、访谈了解实施效果与群众满意度。

4.标准：依据项目绩效目标衡量完成情况。

(三)绩效评价工作过程。

收集资料，制定方案，通过实地调研、问卷、访谈等收集数据，整理分析后进行评价打分，撰写报告并提交。

三、综合评价情况及评价结论(附相关评分表)

经评价，项目总体绩效得分为100分，项目各方面表现良好。资金使用规范，产出数量与质量超预期，产生显著社会与文化效益，提升了群众对传统戏曲文化获得感。