修水县工商业联合会2024年度部门决算

目    录

第一部分 修水县工商业联合会概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 修水县工商业联合会概况

一、部门主要职责

　修水县工商联是县政府工作部门之一，主要职责是：修水县工商联（总商会）是党和政府联系非公有制经济人士的桥梁纽带，是政府管理和服务非公有制经济的助手。工商联工作是中国共产党统一战线工作和经济工作的重要内容。　

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：

本部门年末编制内实有人员8人，其他人员0人。离退休人员4人，其中：单位发放离退休费的人员0人，养老保险基金发放养老金的人员3人。

第二部分  2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2024年度收入总计197.55万元，其中年初结转和结余0万元，与上年度持平；使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，与上年持平；本年收入合计197.55万元，比上年减少7.31万元，下降3.56%，主要原因：厉行节约，压缩经费开支。

本年收入的具体构成：财政拨款收入177.66万元，占89.93%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入19.89万元，占10.07%。 

二、支出决算情况说明

本部门2024年度支出总计197.55万元，其中本年支出合计197.55万元，比上年减少7.31万元，下降3.56%，主要原因：厉行节约，压缩经费开支；结余分配0万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：本年无结余。

本年支出的具体构成：基本支出139.2万元，占70.46%；项目支出58.35万元，占29.54%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款本年支出年初预算数149.72万元，决算数177.66万元，完成年初预算的118.66%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数130.29万元，决算数158.44万元，完成年初预算的121.61%。预决算差异主要原因：　　。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数11.19万元，决算数10.99万元，完成年初预算的98.21%。预决算差异主要原因：经费充足，按时按量完成社保缴费。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数4.6万元，决算数4.6万元，完成年初预算的100.00%。

（四）住房保障支出（类）年初预算数3.64万元，决算数3.64万元，完成年初预算的100.00%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出177.66万元，其中：

（一）工资福利支出126.19万元，比上年增加8.19万元，增长6.94%，主要原因：工作人员晋级晋档，工资福利增加。

（二）商品和服务支出32.47万元，比上年增加21.72万元，增长202.05%，主要原因：经济科目进行调整。

（三）对个人和家庭补助支出13万元，比上年增加13万元，增长100%，主要原因：按照相关文件精神对个商会进行奖励补助。

（四）资本性支出0万元，与上年度持平，主要原因：无资本性支出。

    （五）对企业补助6万元，比上年增加6万元，增长100%，主要原因：支持修水县驻深圳、南昌两个流动党员党委的建设。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数　　3万元，决算数2.9万元，完成全年预算的96.66%；决算数比上年减少0.02万元，下降0.68%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0万元，决算数0万元，主要原因：无因公出国（境）费用。决算数与上年持平，主要原因：无因公出国（境）费用。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无因公出国（境）事项。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0万元，决算数0万元，主要原因：无公车。决算数与上年持平,主要原因：无公车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0万元，决算数0万元，主要原因：无公车。决算数与上年持平,主要原因：无公车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数3.00万元，决算数2.9万元，完成全年预算的96.66%，主要原因：厉行节约，积极压缩费用支出。决算数比上年减少0.02万元，下降0.68%,主要原因：厉行节约，压缩费用开支。全年国内公务接待13批，累计接待　　116人次，主要是：与商（协）会及民营经济人士交流活动增加。

其中：外事接待费决算数0万元，决算数与上年持平，主要原因：无外事接待。全年外事接待0批，累计接待0人次，主要是：无外事接待。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出14.96万元，决算数比上年增加4.21万元，增长39.16%，主要原因：加强与所属商会联系，办公费用增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2024年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车　　0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目5个全面开展绩效自评，共涉及资金58.35万元，占项目支出总额的100%。其中，2个项目评价结果为“优”，  0个项目评价结果为“良”， 0个项目评价结果为“中”， 0个项目评价结果为“差”。     

组织对2个项目开展了部门评价，分别为：“2024年商会补助经费”和“2024年工商联运转经费”。涉及一般公共预算支出40万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，各个项目支出资金严格按照相关法律法规、规范性文件的规定要求进行支出，产出情况良好;各项工作在预定时间内及时实施完成，绝大部分产出指标的指标值已达到年初设定目标值;项目实施效果比较明显，绝大部分效益指标的指标值已达到年初设定的目标值。

组织开展部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出    149.72万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“优”。从评价情况看，修水县工商业联合会部门整体支出绩效较好，有力推动了全县非公有经济持续健康发展。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

一、评价工作开展情况

（一）评价的目的和思路

评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

评价目的：通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（二）评价方法和指标体系

本次评价主要采用比较法、因素分析法、公众评判法进行评价。

1.比较法

通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。

2.因素分析法

通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

3.公众评判法

通过公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

（三）评价实施过程

为加强整体绩效评价工作组织管理，我单位成立了主要领导任组长，分管领导任副组长，相关业务人员任成员的预算绩效管理工作小组。前期确定评价指标，评价报告内容，制定评价实施方案。评价中收集评价相关资料，按照评价标准，对各项指标进行计算和打分，初步形成评价报告。后期评价小组根据有关规定，整理、综合分析撰写绩效评价报告。

二、评价总体结论

修水县工商业联合会2024年度部门整体支出绩效评价得分为100分，等级为优。三公经费支出控制在预算范围内。通过绩效评价使预算单位树立绩效意识、成本意识和责任意识，提高了财政专项资金的使用效益和管理水平。下一步将根据财政部门的要求予以公开。

三、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析。

预算编制前，根据年度内单位可预见的工作任务，确定了单位年度预算目标，细化了预算指标，但是在实际支付过程中，个别时候未严格按照预算指标时效执行，支出进度未严格控制。

（二）改进的方向和具体措施。

 1.加强学习，提高思想认识，组织单位财务人员认真学习《中华人民共和国预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。

2.规范财务运行，加强预算支出管理。严格遵循“先有预算，后有支出”的原则，在资金支付管理方面，严格按照规定程序向财政部门申请用款，在财政部门批复的支出预算资金范围内申请使用一般预算支出经费。建立健全并认真执行各项资金使用管理制度，建立内部控制机制，资金使用严格履行审批程序，确保资金支出合法、真实。严格落实会计核算报销、审批制度，加强对资金使用环节的监督。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

修水县工商业联合会2024年度部门整体支出绩效评价得分为100分，等级为优。三公经费支出控制在预算范围内。通过绩效评价使预算单位树立绩效意识、成本意识和责任意识，提高了财政专项资金的使用效益和管理水平。下一步将根据财政部门的要求予以公开。

本部门“2024年商会补助经费”和“2024年工商联运转经费”项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、 住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核 算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补 2024 年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列 2024 年（上年）全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）事业运行：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（五）行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员、 红军老战士待遇人员的医疗经费。

（六）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。